Дoгoвop дapeния мoжнo зaключить в пpocтoй пиcьмeннoй фopмe или yдocтoвepить y нoтapиyca. Нoтapиaльнoe yдocтoвepeниe нe oбязaтeльнo, нo ecли cтopoны вcё-тaки peшaт eгo cдeлaть, пpидётcя зaплaтить 0,5 пpoцeнтa oт кaдacтpoвoй cтoимocти нeдвижимocти, нo нe мeнee 300 pyблeй и нe бoлee 20 000 pyблeй. Кpoмe этoгo пpидётcя oплaтить тexничecкиe paбoты – cocтaвлeниe дoгoвopa и кoпиpoвaниe дoкyмeнтoв.
Какие налоги, если подарить недвижимость родственникам
Один из основных плюсов заключения договора дарения между родственниками в том, что имущество останется в единоличной собственности одариваемого лица вне зависимости от жизненных обстоятельств (статья 36 СК РФ).
Например, дарение позволяет сохранить имущество при разводе. В отличие от договора купли–продажи, при котором купленная в браке недвижимость в случае развода делится как совместно нажитое имущество между бывшими супругами.
Если дарение происходит между близкими родственниками, то НДФЛ не начисляется (абзац 2 пункта 18.1 статьи 217 НК РФ).
Для справки! Согласно Семейному кодексу РФ близкими родственниками считаются родители, муж/жена, дедушки/бабушки и дети, в том числе приемные (статья 2 СК РФ).
В тоже время возникает налоговая выгода, ведь одариваемый имеет право уменьшить доход, полученный от дальнейшей продажи недвижимости, на документально подтвержденные расходы дарителя.
Внимание! При отсутствии документов воспользоваться имущественным вычетом не выйдет (письмо Минфина России № 03-04-05/1344 от 15.01.2020 года).
В случае смерти владельца имущества, оно подлежит распределению между его родственниками, принявшими решение вступить в права наследства либо по завещанию (статьи 218, 1114, 1152 ГК РФ).
-
НДФЛ не начисляется при получении имущества в наследство или согласно завещанию (пункт 18 статьи 217 НК РФ).
-
Если наследство получено от нерезидента, налог тоже не оплачивается (письмо Минфина России № 03-04-05/59097 от 06.08.2019 года).
Наследование по завещанию
Такой вариант передачи права собственности предполагает переоформление квартиры на выбранного преемника уже после смерти изначального собственника. При этом последний составляет завещание при жизни, неукоснительно соблюдая существующий порядок процедуры.
Преемником в этом случае может выступить абсолютно любой человек. Главное здесь – личное и добровольное желание владельца объекта передать его конкретному лицу. Кровное родство при таких обстоятельствах роли не играет.
Распоряжение относительно передачи прав на квартиру составляется исключительно в здравом уме и по доброй воле. Если будет установлен факт принуждения или, например, недееспособности наследодателя, то подлинность бумаги может быть оспорена.
Завещательное распоряжение требует обязательного заверения в нотариате. Без такого удостоверения документ не будет обладать силой и переоформить квартиру на другого собственника на его основании не удастся.
Непосредственно перерегистрация прав происходит лишь спустя 6 месяцев после похорон собственника квартиры. Для начала преемнику следует обратиться в нотариат для получения соответствующего свидетельства, после выдачи которого новый владелец сможет переоформить жилище на свое имя.
Можно ли переоформить квартиру на родственника без налога в 2022 году
Сделка купли-продажи квартиры, дарения или завещания является предметом получения недвижимости или ее продажи, что и в том, и в другом случае считается доходом. Согласно Налоговому Кодексу, любой вид дохода облагается налогом. Размер подоходного налога составляет 13% и рассчитывается от оцененной суммы недвижимости.
Исключением является только переданное имущество близким родственникам. В этом случае сделка освобождается от налогового обложения и подоходный налог не нужно платить.
Теперь осталось выделить группу граждан, которые относятся к категории близких родственников по закону. Так как многие путают это понятие и приписывают сюда всех кровных родственников. Итак, согласно Семейному Кодексу статье 14, близкий родственник – это:
- дети (в том числе усыновленные);
- родители (в том числе приемные);
- родные братья и сестры;
- бабушки, дедушки.
Согласно Жилищному Кодексу и Уголовно-Процессуальному, супруги также входят в список близких родственников, однако Налоговый Кодекс при распределении налогов ссылается исключительно на положение статьи 14 СК РФ. А значит, супруги не относятся к данной категории.
Вышеперечисленный список является законченным. Ни в коем случае не относите сюда следующих родственников, иначе налогообложения при переоформлении квартиры не избежать:
- родные дяди и тети;
- племянники и племянницы;
- двоюродные братья и сестры;
- прабабушки и прадедушки.
Теперь ознакомьтесь с особенностями переоформления квартиры вышеперечисленными родственниками (близкими):
- Если собственником становится супруг/супруга, то в зависимости от вида передачи недвижимости собственность может относиться к совместному или личному имуществу, однако налог придется заплатить, независимо от способа передачи квартиры.
- Несмотря на то, что приемные дети, родители, братья/сестры, не являются общими по крови, они все равно относятся к категории близких родственников, а значит, избегают уплаты налога.
- Братья и сестры неполнородные (только по одному родителю), также относятся к льготной группе граждан.
- Другие лица, которые были перечислены в статье 14 СК РФ, могут передать право собственности на квартиру своему родственнику без уплаты налога.
Однако сразу стоит внести поправку, даже если участниками сделки выступают близкие родственники, избежать 13-типроцентного налогового начисления можно только при определенном способе передачи имущества – по договору дарения или наследия. Оформление стандартной процедуры договора купли-продажи не позволит вам уйти от государственного взноса, так как условия соглашения подразумевают передачу денег, а значит получение прибыли, которая в обязательном порядке должна облагаться налогом.
Для собственника квартиры, осуществляющего перерегистрацию прав по договору купли-продажи или мены, важно помнить об обязательных платежах в бюджет государства. Налог на прибыль составляет 13% с полученной суммы. Однако это правило не действует при:
- Возмездном отчуждении имущества, находящимся в собственности 3 и 5 лет:
- 3 года – если квартира получена в наследство, в процессе приватизации, по дарственной от близкого родственника или ренты;
- 5 лет – другим способом.
- Стоимость квартиры менее 1 млн. рублей.
- Расходы на покупку квартиры превышали полученный доход.
При передаче жилья в дар, по наследству или при обмене на равноценную квартиру (без доплаты) НДФЛ не оплачивается.
Любой гражданин России имеет право вернуть уплаченные налоги! Просто заполните форму справа, и наш специалист расскажет, как это сделать.
Советы от юристов для правоприобретателей:
- Чтобы быть уверенным в юридической чистоте сделки и составленного договора, заверяйте соглашения в нотариальной палате.
- Если при покупке квартиры не уверены в честности продавца – закажите выписку ЕГРН – фамилия и имя собственника, а также информация об обременении открыты. Благодаря этой справке, вы узнаете о том, кто на самом деле владелец квартиры и какие есть ограничения в использовании.
- Не покупайте квартиру с прописанными в ней лицами. Чтобы выписать даже взрослого трудоспособного гражданина, потребуется потратить время и деньги на судебное разбирательство.
- Будьте внимательны при заключении договора ренты. Возможно, что у пожилого человека есть родственники, претендующие на квартиру – они вправе оспорить договор в судебном порядке.
- Если на ваше имя оформили открытое завещание – проверьте его. Любая опечатка, искажающая понимание волеизъявления влечет к недействительности такого акта.
Передавать квартиру по договору дарения можно любым лицам, в частности, не являющимся родственниками. Дарственная носит безвозмездный характер, поэтому оценка недвижимости не требуется, начать можно сразу с подготовки необходимых бумаг.
Шаг 1. Подготовить документы.
Для составления дарственной потребуется тот же перечень бумаг, что и при ДКП.
Шаг 2. Составить дарственную.
Данный волевой акт составляется только письменно. Особых требований к структуре нет. Но дарственная должна содержать:
- реквизиты сторон;
- информацию о квартире;
- права, обязанности дарителя и одаряемого;
- ответственность за нарушение договора.
Необходимость нотариального заверения возникает в тех же ситуациях, что и при ДКП.
Для собственника квартиры, осуществляющего перерегистрацию прав по договору купли-продажи или мены, важно помнить об обязательных платежах в бюджет государства. Налог на прибыль составляет 13% с полученной суммы. Однако это правило не действует при:
- Возмездном отчуждении имущества, находящимся в собственности 3 и 5 лет:
- 3 года – если квартира получена в наследство, в процессе приватизации, по дарственной от близкого родственника или ренты;
- 5 лет – другим способом.
- Стоимость квартиры менее 1 млн. рублей.
- Расходы на покупку квартиры превышали полученный доход.
При передаче жилья в дар, по наследству или при обмене на равноценную квартиру (без доплаты) НДФЛ не оплачивается.
Любой гражданин России имеет право вернуть уплаченные налоги! Просто заполните форму справа, и наш специалист расскажет, как это сделать.
Советы от юристов для правоприобретателей:
- Чтобы быть уверенным в юридической чистоте сделки и составленного договора, заверяйте соглашения в нотариальной палате.
- Если при покупке квартиры не уверены в честности продавца – закажите выписку ЕГРН – фамилия и имя собственника, а также информация об обременении открыты. Благодаря этой справке, вы узнаете о том, кто на самом деле владелец квартиры и какие есть ограничения в использовании.
- Не покупайте квартиру с прописанными в ней лицами. Чтобы выписать даже взрослого трудоспособного гражданина, потребуется потратить время и деньги на судебное разбирательство.
- Будьте внимательны при заключении договора ренты. Возможно, что у пожилого человека есть родственники, претендующие на квартиру – они вправе оспорить договор в судебном порядке.
- Если на ваше имя оформили открытое завещание – проверьте его. Любая опечатка, искажающая понимание волеизъявления влечет к недействительности такого акта.
Как переоформить квартиру на сына без налога
Чтобы без налога передать жилье сыну, нужно действовать по инструкции:
- Составить дарственную. Указать в договоре нужно следующую информацию:
- дата и место составления,
- ФИО обеих сторон,
- объект дарения (точная площадь квартиры и адрес),
- документ, подтверждающий право владения.
- В завершение обе стороны ставят свои подписи. Ни о каких компенсациях в соглашении упоминать нельзя.
- Можно оформить документ самим, когда не хочется переплачивать за нотариальные услуги. Если дарится доля в недвижимости, то потребуется нотариальное заверение. Его стоимость зависит от степени родства между сторонами. 0,1% от суммы договора платят близкие родственники, для остальных тариф составляет 1% от цены жилья. Когда стоимость жилья свыше 1 000 000 рублей, тариф составит 0,75%.
- Оплатить пошлину для регистрации права владения.
- Собрать необходимые документы:
- паспорта участников,
- одобрение супруга на сделку,
- свидетельства на квартиру,
- квитанция об оплате пошлины,
- нотариальная доверенность, если документацию подает представитель.
- Обратиться к специалистам Росреестра или специализированного центра государственных услуг «Мои документы» (ранее – МФЦ) для оформления права владения.
- Получить выписку из ЕГРН, подтверждающую право владения.
Для оформления дарственная составляется в трех экземплярах. Один из документов передается в Росреестр.
Порядок переоформления квартиры
Первым делом потребуется собрать необходимый пакет документов. Одним из самых продолжительных моментов при сборе документов будет получение выписки из БТИ. Для этого необходимо обратиться в БТИ и вызвать специализированного техинженера. Инженер осмотрит квартиру, после чего составит документы, на основании которых будет предоставлена выписка. Необходимо это в первую очередь для того, чтобы проверить не проводилась ли в квартире незаконная перепланировка. В случае если квартира в долевой собственности, то у нотариуса нужно будет составить разрешение на отчуждение квартиры.
После этого всех зарегистрированных жильцов необходимо выписать из квартиры, после чего получить справку из домовой книги, к которой должно быть прописано, что прописанных людей в квартире нет. Затем заключают соглашение купли-продажи, которое можно просто составить в письменном виде, либо заверить его у нотариуса. Помимо этого оформляют акт приема-передачи жилья.
Важно! Весь собранный пакет документов, включая основной договор, подается на госрегистрацию. Через 30 дней после подачи новый собственник получит право владения квартирой.
Переоформление квартиры на другого человека всегда требует согласия остальных сособственников, если объект находится в долевом владении. Такое разрешение подготавливается в письменном виде. В ином случае договор может быть оспорен, а новый собственник утратит право распоряжаться жилищем.
Как переоформить квартиру на другого собственника
Нельзя просто так взять и переоформить квартиру на другого собственника. Для этого нужно использовать один из вариантов возникновения права собственности: куплю-продажу, дарение или завещание.
В народе часто используют фразы «переоформить» или «переписать» квартиру. На деле под этим подразумевают термин, который на юридическом языке звучит как «переход права собственности».
Он означает, что отныне владеть и распоряжаться имуществом будет другой человек, который сможет его продавать, дарить и обменивать.
По словам эксперта рынка российской и зарубежной недвижимости, CEO агентства SAMPLE и интернет-форума «ПРОНедвижимость» Марии Румянцевой, чаще всего вопрос перехода права собственности, а не просто продажи, стоит между близкими родственниками. Например, таким образом семьи, владеющие несколькими квартирами, стараются оптимизировать уплату налога на недвижимое имущество.
Передача жилья при помощи договора купли-продажи
Заключение договора купли-продажи — самый популярный способ передачи квартиры новому хозяину. Причем им может быть как родственник, так и посторонний человек. Степень родства никак не влияет на особенности оформления документа. Передача собственности посредством заключения договора купли-продажи выгодна обеим сторонам. Так, для продавца квартиры плюсом будет получение большого размера прибыли, а также продажа заведомо заинтересованному лицу. Единственный нюанс — необходимость платить НДФЛ в размере 13% на получение дохода подобным образом. Но есть несколько способов обойти эту обязанность. НДФЛ не придется платить, если:
- квартира была приобретена до 1 января 2016 года и находилась во владении собственника более, чем 3 года;
- недвижимость куплена после 1 января 2016 года, но прошло более 5 лет после покупки имущества.
Выгода для покупателя заключена в том, что ему не требуется платить налог на покупку. Также он имеет право воспользоваться правом получения налогового вычета (13% от цены недвижимости).
Пошаговый план переоформления квартиры
План по переоформлению квартиры на сына
Сам процесс переоформления недвижимого имущества является трудоемким, и занимает определенное время.
Пошагово это будет выглядеть таким образом.
- Первый шаг — это подготовка соответствующих технических и правоустанавливающих документов. Если их нет, или они не соответствуют изменениям (касается технической документации, если в квартире произошла перепланировка), их нужно обновить или восстановить.
- Второй шаг — проведение оценки квартиры. Для этого необходимо найти профессионального оценщика, имеющего соответствующую лицензию. Он должен осмотреть жилое помещение, и рассчитать его рыночную стоимость. Для этого существует специально закрепленная методика оценки жилья. Этот шаг не касается оформления завещания.
- Следующий шаг — это подписание предварительного соглашения, если оформляется сделка по купле-продажи. В нем прописывается, когда старый собственник снимется с регистрации, освободит помещение, а также указывается, какого числа произойдет сама сделка.
- После этих действий, стороны приходят к нотариусу и оформляют сделку. Все действия связанные с переходом права собственности на объект недвижимости должны оформляться нотариально, так как без заверения нотариусом они считаются никчемными (недействительными).
- После оформления сделки, новый собственник должен провести регистрацию права собственности в Росреестре. Туда необходимо подать копию технической и правоустанавливающей документации, и получить свидетельство о праве собственности и извлечение из государственного реестра прав на недвижимость, о том, что такой-то гражданин получил право собственности на квартиру или другую недвижимость.
Переоформление квартиры на другого человека всегда требует согласия остальных сособственников, если объект находится в долевом владении. Такое разрешение подготавливается в письменном виде. В ином случае договор может быть оспорен, а новый собственник утратит право распоряжаться жилищем.
А вот выбор способа переоформления и типа договора зависит от обстоятельств. Например, для перерегистрации права собственности на родственника – ребенка или родителя – лучше всего выбирать дарственную. Такая сделка проводится по упрощенной схеме, и дает возможность переоформить жилье максимально быстро.
Также подойдет завещание. Однако в этом случае право собственности перейдет к преемнику только после смерти хозяина жилья. Аналогичным образом дело обстоит и с договором ренты.
Купля-продажа или обмен оптимальны для малознакомых или вовсе не знакомых граждан. Эти варианты максимально обезопасят обе стороны от неприятностей, разумеется, если договор будет составлен верно и с учетом всех нюансов. Также такой способ рекомендован для супругов после расторжения брачного союза.
Перерегистрация прав на жилой объект предполагает проведение сделки, наиболее подходящей к конкретному случаю. Причем процесс фиксируется документально посредством подготовки договора, соответствующего ситуации. Процедура фиксации права собственности завершается в органах Росреестра, где объект записывается на имя нового владельца.
Шаг 4: Переоформление прав собственности
Когда вы решили переоформить права собственности на квартиру на другого человека, вам понадобится ознакомиться с процессом переоформления и подготовить необходимые документы. Вот что вам нужно знать и сделать:
- Уведомлять близкого человека или не уведомлять?: Если вы переоформляете права собственности на квартиру на родственника (например, мужа или жену), вы можете не уведомлять об этом второго человека. Если вы переоформляете права на квартиру на другого человека, не являющегося вашим родственником, необходимо уведомить его о таком намерении.
- Какие документы нужно подготовить?: Для переоформления прав собственности на квартиру вам понадобятся следующие документы:
- Договор купли-продажи или дарения квартиры
- Свидетельство о регистрации права собственности, выданное органами Росреестра
- Паспорт собственника квартиры
- Паспорт покупателя или получателя дарения
- Другие документы, если они есть (например, документы об основаниях перехода права собственности, документы о наследстве и т. д.)
- Что нужно для переписки на МФЦ?: Если вы решите оформить переоформление прав собственности на квартиру в МФЦ, то вам потребуется предоставить все необходимые документы, а также заполнить заявление на переоформление права собственности.
- Сколько стоит переоформление права собственности на квартиру в 2021 году?: Стоимость переоформления права собственности на квартиру зависит от разных факторов, таких как регион, тип сделки (купля-продажа, дарение и т. д.) и размер квартиры. Средняя стоимость переоформления в Москве и Санкт-Петербурге составляет около 15 тысяч рублей.
- Как оформить переоформление квартиры на другого?: Оформление переоформления права собственности на квартиру на другого человека может осуществляться различными способами, включая договор купли-продажи или дарения. Во время оформления переоформления вам придется подписать соответствующий документ с покупателем или получателем дарения и зарегистрировать его в органах Росреестра.
- Что нужно знать о коммунальных платежах?: Переоформление права собственности на квартиру на другого человека не оказывает влияния на коммунальные платежи. Новый собственник будет обязан платить за коммунальные услуги так же, как и прежний собственник.
- Можно ли поменять квартиры без продажи?: Да, есть возможность поменять квартиры по взаимному согласию с другим собственником, без продажи. Для этого необходимо заключить специальный договор обмена недвижимостью и зарегистрировать его в органах Росреестра.
Завещание или дарственная: как сэкономить при передаче жилья
Документы, необходимые для переоформления квартиры:
- Паспорт;
- документ, подтверждающий возникновение права собственности (ДКП, договор ренты и другие);
- согласие супруга(и), подтвержденное нотариусом.
Для перерегистрации нужно подать эти документы в Росреестр, написать соответствующее заявление. Приказ Минэкономразвития России от 26.11.2015 № 883 установил, что направить собранный пакет можно почтой России, через представителя, онлайн-портал Госуслуг или сайт Росреестра, МФЦ или предоставить лично в отделение регистрирующего органа. Также заявителю необходимо оплатить госпошлину – 2 000 р.
После подачи заявления в течение 12 дней специалистом будет принято решение о регистрации или отказе (например, из-за ошибки в оформлении договоре), которое можно обжаловать в суде.
Таким образом, для переоформления квартиры необходимо не только составить письменное соглашение, но и подготовить пакет документов, зарегистрировать приобретенное имущество. Ниже мы поэтапно рассмотрим переоформление квартиры разными способами.
В предоставленных инструкциях нет ничего сложного, однако, требуется наличие определенных знаний, чтобы все действия и оформленные документы имели юридическую силу.
Особенность завещательного распоряжения в том, что оно вступает в силу только после смерти собственника. А также оно имеет преимущество перед наследованием по закону.
Шаг 1. Подготовить документы.
От собственника квартиры для составления завещания достаточно предоставить паспорт и правоустанавливающие документы на квартиру.
Шаг 2. Составить завещание.
Чтобы составить завещание, необходимо обратиться к нотариусу или другому уполномоченному лицу. Например, если лицо находится в стационаре, то заверить «последнюю волю» может главврач.
Для собственника квартиры, осуществляющего перерегистрацию прав по договору купли-продажи или мены, важно помнить об обязательных платежах в бюджет государства. Налог на прибыль составляет 13% с полученной суммы. Однако это правило не действует при:
- Возмездном отчуждении имущества, находящимся в собственности 3 и 5 лет:
- 3 года – если квартира получена в наследство, в процессе приватизации, по дарственной от близкого родственника или ренты;
- 5 лет – другим способом.
- Стоимость квартиры менее 1 млн. рублей.
- Расходы на покупку квартиры превышали полученный доход.
При передаче жилья в дар, по наследству или при обмене на равноценную квартиру (без доплаты) НДФЛ не оплачивается.
Любой гражданин России имеет право вернуть уплаченные налоги! Просто заполните форму справа, и наш специалист расскажет, как это сделать.
Советы от юристов для правоприобретателей:
- Чтобы быть уверенным в юридической чистоте сделки и составленного договора, заверяйте соглашения в нотариальной палате.
- Если при покупке квартиры не уверены в честности продавца – закажите выписку ЕГРН – фамилия и имя собственника, а также информация об обременении открыты. Благодаря этой справке, вы узнаете о том, кто на самом деле владелец квартиры и какие есть ограничения в использовании.
- Не покупайте квартиру с прописанными в ней лицами. Чтобы выписать даже взрослого трудоспособного гражданина, потребуется потратить время и деньги на судебное разбирательство.
- Будьте внимательны при заключении договора ренты. Возможно, что у пожилого человека есть родственники, претендующие на квартиру – они вправе оспорить договор в судебном порядке.
- Если на ваше имя оформили открытое завещание – проверьте его. Любая опечатка, искажающая понимание волеизъявления влечет к недействительности такого акта.
На нашем сайте можно в любое время получить бесплатную консультацию от профессионального юриста, как это уже сделали многие наши клиенты.
- Особенности
- Требования к участникам сделки
- Необходимые документы
- Где оформить
- Как оформить
- Сроки действия дарственной
- Оспаривание дарственной
- Плюсы и минусы оформления
Для того, чтобы переписать квартиру на иного человека можно воспользоваться одним из вариантов: заключить договор купли-продажи, дарения, либо завещания.
Важно! В переоформлении права на недвижимое имущество путем совершения сделки купли-продажи существует очень важное преимущество. При правильном оформлении всех документов, оспорить эту сделку невозможно.
Возможно для какой-то стороны это преимущество может оказаться недостатком, так как вернуть квартиру после ее полного отчуждения уже будет невозможно. Такое соглашение не может быть оспорен, то есть бывший собственник вернуть ее себе уже не сможет.